3つのタイミングで
税制 優遇 が受 けられる
iDeCo(イデコ)への
- 「
小規模 企業 共済 等 掛金 控除 」の対象 となりますので、所得 税 ・住民 税 が軽減 されます。確定 申告 、年末 調整 での手続 きが必要 です。給与 天引 きで拠出 する場合 は手続 き不要 です。所得 税 ・住民 税 が課税 されない方 はiDeCo(イデコ)に加入 しても掛金 の所得 控除 による税 メリットはありません。 -
確定 拠出 年金 の運用 資産 は、特別 法人 税 （年率 1.173%）の課税 対象 となっていますが、現在 は課税 凍結 中 です。
積立 期間 中 は毎年 の所得 税 ・住民 税 の負担 が軽減 される
積 み立 てるお金 に税金 がかからない！
毎月 の掛金 が全額 所得 控除 の対象
この
この
課税 所得 ＝年収 ー給与 所得 控除 ー社会 保険 料 控除 （年収 の15%）―基礎 控除 。住民 税 10%で計算 。復興 特別 所得 税 は考慮 していません。令 和 4年 5月 1日 現在 の税制 にて試算 しています。試算 結果 は、概算 値 であり、実際 の金額 とは異 なります。
運用 期間 中 は運用 収益 （利息 ・売却 益 ）が非課税 に！
運用 して利益 が出 ても税金 がかからない！
利息 や売却 益 は非課税
投資 信託 等 の配当 所得 および譲渡 所得 等 に対 する源泉 徴収 率 は、20.315%（所得 税 15%、住民 税 5%、復興 特別 所得 税 0.315%）です。（復興 特別 所得 税 は2037年 までの時限 措置 ）
iDeCo(イデコ)をはじめる前 に知 っておきたい留意 点
iDeCo(イデコ)を
- ①iDeCo(イデコ)で
貯 めたお金 は60歳 まで引 き出 せません - iDeCo(イデコ)は、
老後 の公的 年金 の補完 を目的 とした制度 であるため、原則 60歳 になるまで年金 資金 （老齢 給付 金 ）を受 け取 ることはできません。
なお、以下 のような場合 は例外 で引 き出 せる場合 があります。 - iDeCo(イデコ)
加入 者 (またはiDeCo(イデコ)加入 者 であった者 )がお亡 くなりになった場合 は、ご遺族 の方 が死亡 一 時 金 を請求 できます。 - iDeCo(イデコ)
加入 者 が傷病 等 によって高度 障害 の要件 に該当 することとなった場合 は、iDeCo(イデコ)加入 者 の方 が障害 給付 金 を請求 できます。 - iDeCo(イデコ)の
加入 資格 を喪失 し一定 の条件 を満 たしている場合 、脱退 一 時 金 を受給 できることがあります。
- iDeCo(イデコ)
- ①iDeCo(イデコ)で
- ②50
歳 以上 でiDeCo(イデコ)をはじめると、60歳 から受 け取 れないこともあります - 60
歳 に到達 した時点 で確定 拠出 年金 に加入 していた年数 （通算 加入 者 等 期間 ）が10年 に満 たない場合 は、通算 加入 者 等 期間 に応 じて老齢 給付 金 の受給 開始 可能 年齢 が決 まります。
- ②50
- ③
各種 手数料 がかかります 国民 年金 基金 連合 会 や運営 管理 機関 、事務 委託 先 金融 機関 に対 し、iDeCo(イデコ)への加入 ・移 換 時 手数料 や管理 手数料 などの各種 手数料 がかかります（手数料 は毎月 の掛金 や年金 資産 から差 し引 かれます）。なおauアセットマネジメントの運営 管理 手数料 は無料 です。
- ③
- ④
運用 結果 によっては元本 を下回 る場合 があります - iDeCo(イデコ)では
取 り扱 いの投資 信託 と定期 預金 の中 から、ご自身 で掛金 を運用 する商品 を選 ぶこととなりますが、商品 の運用 結果 によっては受取 額 が掛金 総額 を下回 ることがあります。
運用 商品 はiDeCo(イデコ)加入 時 に選択 いただく他 、運用 期間 中 でも運用 する商品 を変更 することが可能 です。運用 商品 の変更 は新規 に掛金 をかける商品 を変更 する配分 変更 手続 きの他 にも、すでに運用 中 の商品 を解約 した上 で別 の商品 へ運用 商品 を変更 するスイッチング手続 きも行 うことができます。
- ④
FAQ
ご
自身 の年金 手帳 や基礎 年金 番号 通知 書 等 に記載 されていますのでご確認 ください。2号 被 保険 者 の方 は勤務 先 でも確認 することができます。
老齢 給付 金 の受給 開始 は60歳 から75歳 の間 で選択 できます。ただし、加入 期間 （確定 拠出 型 年金 の通算 加入 者 等 期間 ）が10年 未満 であれば加入 期間 に応 じて受給 開始 年齢 が先 延 ばしになります。加入 期間 2年 未満 の場合 、受給 開始 年齢 は65歳 になります。60歳 以降 に加入 した場合 などで通算 加入 者 等 期間 がない方 は、加入 から5年 経過 後 に受 け取 り開始 可能 となります。
勤務 先 が当該 制度 を廃止 した場合 や当該 制度 を実施 している勤務 先 を退職 した場合 に移 換 できるケースがあります。これらの制度 からの移 換 を希望 される場合 、auのiDeCoカスタマーサービスセンター（0120-120-401）にご相談 ください。
iDeCo(イデコ)での
運用 商品 変更 はいつでも行 えます。ただし、変更 申込 受付 の締 め切 り時間 があるので、締 め切 り時間 を過 ぎると翌日 受付 扱 いになります。運用 商品 の変更 はアプリを利用 すると便利 です。auのiDeCoアプリを利用 できない場合 はauのiDeCoカスタマーサービスセンター（0120-120-401）にお問 い合 わせください。
加入 いただけます。au以外 の携帯 キャリアやMVNOをご利用 のお客 さまもiDeCo(イデコ)の加入 条件 を満 たしていればご加入 いただけます。もちろんアプリも利用 いただけます。
